公告日期：2017-04-19

证券简称：软告科技 证券代码：837216 主办券商：国海证券



北京软告科技股份有限公司



年度报告重大差错责任追究制度



本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记



载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个



别及连带法律责任。



第一章 总则



第一条 为了进一步提高北京软告科技股份有限公司（以下简称



“公司”）的规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，增



强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披 露的



质量和透明度，现根据《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国会计法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》（以下简称“《信息披露细则》”）和《全国中小企业股份转让系统挂牌公司年度报告内容与格式指引》等相关法律、法规、规范性文件及《北京软告科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。



第二条 公司财务负责人、会计机构负责人、财务会计人员、各部门



负责人及其他相关人员应当严格执行《企业会计准则》及相关规定，严格遵守公司与财务报告相关的各项内部控制制度，确保财务报告真实、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。公司有关人员不得干扰、阻碍审计机构及相关注册会计师独立、客观地进行年报审计工作。



第三条 公司董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控



制人、持股5%以上的股东、会计机构负责人、公司各部门负责人以及与



年报信息披露相关的其他人员在年报信息披露工作中违反国家有关法律、 证券简称：软告科技 证券代码：837216 主办券商：国海证券



法规、规范性文件以及公司规章制度，未勤勉尽责或者不履行职责，导致年报信息披露发生重大差错，应当按照本制度的规定追究其责任。



第四条 本制度所指年报信息披露出现的重大差错，包括年度财务



报告的重大会计差错、其他年报信息披露的重大错误或重大遗漏等情形，具体包括以下情形：



（一）违反《公司法》、《证券法》和《企业会计准则》等国家法律、法规、规范性文件的规定，使年报信息披露发生重大差错或对公司造成重大不良影响的；



（二）违反《全国中小企业股份转让系统业务规则》以及违反中国证监会和全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“监管机构”）发布的有关挂牌公司（非上市公众公司）年报信息披露指引、细则、通知等，使年报信息披露发生重大差错或对公司造成重大不良影响的；



（三）违反《公司章程》、《信息披露管理制度》以及公司其他内部控制制度，使年报信息披露发生重大差错或对公司造成重大不良影响的；



（四）未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露重大差错或对公司造成重大不良影响的；



（五）年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或对公司造成重大不良影响的；



（六）监管部门认定的其他年度报告信息披露存在重大差错的情形以及其他个人原因造成年报信息披露重大差错或对公司造成重大不良影响的的情形。



本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响时的追究与处理制度。



第五条 年报信息披露发生重大差错的，公司应追究相关责任人的责



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任，实行责任追究制度，应遵循以下原则：



（一）实事求是、客观公正、有责必问、有错必究；



（二）过错与责任相适应；



（三）权力与责任相对等；



（四）追究责任与改进工作相结合原则。



第二章 重大差错的认定及处理程序



第六条 财务报告重大会计差错的认定标准：重大会计差错是指足



以影响财务报表使用者对企业财务状况、经营成果和现金流量做出正确判断的会计差错。重要性取……
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