公告日期：2025-01-24

中航基金管理有限公司关于中航易商仓储物流封闭式基础设施证券投资基金购入基础设施项目交割审计情况的公告
一、公募REITs基本信息
公募REITs名称中航易商仓储物流封闭式基础设施证券投资基金
公募REITs简称中航易商仓储物流REIT
公募REITs代码508078
2024年12月24日公募REITs合同生效日基金管理人名称中航基金管理有限公司江苏银行股份有限公司基金托管人名称《中华人民共和国证券投资基金法》及配套法规、《公开募集基础设施证券投资基金指引(试行)》《上海证券交易所公开募集基础设施证券投资基金业务办法（试行）》《上海证券交易所公开募集基础设施证券投资基金（REI公告依据Ts）规则适用指引第5号——临时报告（试行）》等有关规定以及《中航易商仓储物流封闭式基础设施证券投资基金基全合同》《中航易商仓储物流封闭式基础设施证券投资基全招募说明书》二、交割审计情况中航易商仓储物流封闭式基础设施证券投资基金（以下简称“本基金”）发售并购入基础设施项目事项（以下简称“本次交易”），已由安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）完成对特殊目的载体（以下简称“SPV”）昆山易富企业管理咨询有限公司基于合并财务报表进行的交割审计，并出具了上述购入SPV的交割审计报告（详见附件）。购入SPV于交割审计基准日（2024年12月25日）的资产、负债、所有者权益情况详见交割审计报告。本基金后续将根据本次交易相关协议约定以及交割审计情况，按计划完成交易对价支付工作。
特此公告。
昆山易富企业管理咨询有限公司
已审财务报表
2024年1月1日至2024年12月25日止期间

目 录

页 次
一、 审计报告 1 - 3
二、 已审财务报表

合并资产负债表 4 - 5
合并利润表 6

财务报表附注 7 - 32

审计报告

安永华明（2025）专字第80020057_B01号
昆山易富企业管理咨询有限公司
昆山易富企业管理咨询有限公司管理层：

一、审计意见

我们审计了昆山易富企业管理咨询有限公司的按照财务报表附注二所述的编制基
础编制的2024年12月25日（交割审计基准日）的合并资产负债表、2024年1月1日至
2024年12月25日止期间的合并利润表及相关财务报表附注（以下统称“财务报
表”）。

我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照财务报表附注二所述的编制基础编
制。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会
计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国
注册会计师职业道德守则，我们独立于昆山易富企业管理咨询有限公司，并履行了职
业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。

三、强调事项——编制基础

我们提醒财务报表使用者关注财务报表附注二对编制基础的说明，昆山易富企业
管理咨询有限公司的财务报表仅为中航-易商仓储物流1号基础设施资产支持专项计划
收购昆山易富企业管理咨询有限公司进行交割参考之目的而编制，未根据企业会计准
则的规定列报2024年1月1日至2024年12月25日止期间的合并所有者权益变动表、现金
流量表、相关……
[点击查看PDF原文][查看历史公告]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以沪深交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。